Vállalkozás indítása

Egy vállalkozás elindításának első és egyik legfontosabb lépése a vállalkozási ötlet megszületése. Az ötlet alapulhat egy találmányra vagy egy új termékre is.

De lehet, hogy egy új értékesítési piacot célzunk meg egy régi termékkel vagy szolgáltatással. Fontos megjegyezni, hogy csak egy jó ötlet nem elég egy sikeres vállalkozás megvalósításához, de alapvető sikertényező lehet még .

A stratégia megalkotása az első lépés a sikeres működéshez. A piaci, szervezeti, pénzügyi működés koncepcióját a stratégiában kell lefektetni. Ez egy komplex feladat, amelynek elemei nem határolhatók egymástól.

Az üzleti terv összefoglalja a vállalkozás üzleti lehetőségeit, leírja a potenciális piacot és jellemzi a vállalat piaci helyzetét. Meghatározza, hogy a vállalkozás milyen termékkel, illetve szolgáltatásokkal célozza meg az általa kiválasztott célpiaci szegmenseket.

Az üzleti terv tartalma a következő:

A vállalkozás története vagy alapításának körülményei

A vállalkozás termékeinek és szolgáltatásainak leírása

A célpiacok leírása

A célpiacok mérete és a növekedés üteme (számszerű adatok)

A beszállítói háttér

Piaci verseny és versenytársak

Új piaci belépők, várható új versenytársak

Helyettesítő termékek

A vevők és jellemzőik

A vállalkozás üzleti céljai

Stratégiai lehetőségek

A pénzügyi terv az üzleti tervben foglaltakra alapul, az üzleti vállalkozás pénzügyi adatait tartalmazza az adott üzleti időszakra vonatkozóan. A hitel kérelmek elbírálásánál a bankok alaposan megvizsgálják a vállalkozások pénzügyi terveit, mivel hiteleik kihelyezésénél az egyik legfontosabb szempont, hogy a hitelt felvevő vállalkozás képes legyen a törlesztő részletek visszafizetésére.

A pénzügyi tervezésnél figyelembe kell vennünk, hogy minden vállalkozás elindításához szükséges tőke, amelynek megtérülése kritikus sikertényező.

A pénzügyi terv tartalma:

Bevételi terv

Költség és ráfordítási terv

Eredményterv

Megtérülési terv

Pénzügyi mutatók és elemzésük

Befektetések és megtérülésük

Pénzügyi ellenőrzés alapvető szempontjai

Az operatív megvalósítási terv meghatározza a vállalatszervezeti egységeket, leírja feladatukat és kijelöli a felelősségeket. A következőkben leírjuk, hogy az operatív megvalósítási terv milyen alapvető vállalati tevékenységekre vonatkozhat.

Marketing és Kereskedelem

Marketingstratégia

Marketingmix (Termék, Ár, Reklám, Eladási csatornák)

Eladási terv

Szervezetek

Kutatás+Fejlesztés

A stratégiai tervhez kapcsolódó kutatási célok és projektek

leírása

A projektekhez rendelt költségek

Termelés/szolgáltatás

A termékek és szolgáltatások leírása

Technológia leírása

Teljesítmények és minőségi előírások

Információ-technológia

Információ technológiai követelmények és célok

Információ technológiai projektek leírása

Humán erőforrás

Vállalati szervezet, szervezeti ábra, létszám

Motivációs rendszer

Képzési rendszer

Vállalatvezetés

Tulajdonosi szerkezet és menedzsment leírása

Vállalati szabályzatok

Vállalati kultúra és stílus

Magyarországon sok vállalkozás küzd tőkehiánnyal. Ezzel szemben a bankok viszonylag sok kihelyezendő tőkével rendelkeznek, mégis Magyarországon meglehetősen nehéz a vállalkozásoknak a banki hitel felvétel. Megfigyelhető az utóbbi időben, hogy a bankok arra törekednek, hogy a vállalkozások egyre könnyebben jussanak hitelhez.

Sajnos az is elmondható, hogy éppen a működés fenn tartásához szükséges forgótőke hitelekhez való jutás a legnehezebb.

A legtöbb bank rendelkezik olyan hitel konstrukcióval, amelyet vállalkozók vehetnek igénybe. A hitelkérelmek általában többlépcsős szűrési rendszeren keresztül jutnak el a hitel kihelyezési fázisig. A bankok több dokumentumot is bekérnek a vállalkozóktól a hitelkérelem elbírálásához, ezek különböző bankoknál más és más dokumentumokat jelentenek.

Az üzleti és a pénzügyi tervek többnyire a legfontosabb dokumentumok a bankok számára a hitel elbírálási folyamatban. A magyarországi bankok a legtöbbször a hitel biztosítékaként ingatlanokat kérnek a vállalkozóktól.

A banki hitelkérelmen kívül egyéb lehetőségek is vannak a tőke bevonására, ezek általában befektetők keresését jelenti.

A következőkben három befektetési lehetőséget mutatunk be.

Pénzügyi befektető: amennyiben a vállalkozás olyan befektetőt talál, aki azért száll be a vállalkozásba, mert befektetett pénze után megfelelő profitot vár és nincsen más üzleti célja, például piacszerzés. A pénzügyi befektetők általában rövidebb távon gondolkoznak. Az általuk elvárt eredmények elérése után kiszállnak a vállalkozásból, ez azt is jelentheti, hogy eladják a vállalkozásban meglévő részesedésüket.

Szakmai befektető: a szakmai befektetők a pénzügyi befektetőkkel szemben nemcsak pénzügyi céllal fektetnek be, hanem egyéb üzleti célok is fontosak a számukra. Ilyen célok lehetnek a piacra lépés vagy az üzleti szolgáltatások fejlesztése. A szakmai befektetők általában hosszú távon gondolkoznak, és nem feltétlenül várják azt, hogy befektetéseik rövid távon megtérüljenek.

Franchise: A know-how franchise rendszerben való megvásárlása is tekinthető egy fajta tőke injekciónak, mivel a franchise adó által kifejlesztett módszereket a franchise vásárló kidolgozottan kapja meg. Azonban a franchise megvásárlás nem olcsó és sok előírásnak kell megfelelni.

Üzleti terv minta

1. BEVEZETÉS

Az üzleti terv ne legyen hosszabb 2000 szónál és a lehetséges befektető számára készüljön. Az alábbiakban vázolt formátum az üzleti terv legfontosabb, a verseny szempontjából kulcsfontosságúnak ítélt részeit tartalmazza. A teljes üzleti terv további szakaszokat is tartalmaz.

2. TARTALOM

A verseny szempontjait figyelembe véve az üzleti tervet az alábbi formátum alapján kell elkészíteni.

a) Vezetői összefoglaló

Az összefoglaló vitathatatlanul a dokumentum legfontosabb részét képezi, hiszen a kockázatitőke-befektető számára áttekintést nyújt az ajánlat egészéről. Ha ez a rész nem kelti fel kellőképpen a befektető érdeklődését, az valószínűleg nem is olvassa majd tovább a dokumentumot. Az összefoglalót utoljára kell megírni, és abban ki kell emelni az utána következő részletes szakaszok legfontosabb elemeit. Fontos meggyőződni arról, hogy ez a rész valóban felkelti a befektető figyelmét és rövid, tömör fogalmazásra kell törekedni.

Az összefoglalónak az alábbi területekre kell összpontosítania:

az igényelt finanszírozás célja

a termékek és szolgáltatások, valamint a piac vázlatos ismertetése

kulcsfontosságú kockázatok és lehetőségek

a pénzügyi előrejelzések lényeges elemei, valamint annak elemzése,

hogyan hoz az ajánlat megtérülést a befektető számára.

b) Termékek és szolgáltatások

A kockázatitőke-befektető számára pontos leírást kell készíteni a szóban forgó termékről, illetve szolgáltatásról. Külön figyelmet kell szentelni a termék vagy szolgáltatás azon jellemzőinek, amelyek megkülönböztetik azt a versenytársak termékeitől, illetve szolgáltatásaitól. Ezenkívül említést kell tenni az olyan esetleges piaci résekről, amelyeket a termékek, illetve a szolgáltatások be tudnak tölteni.A kockázatitőke-befektető nem feltétlenül rendelkezik részletes ismeretekkel az adott iparágról, ezért fontos, hogy az ebben a részben tartalmazott információ laikusok számára is érthető legyen. Amennyiben a terv felkeltette a figyelmet, a további értékelésekhez valószínűleg pontosabb szakmai adatokra is szükség lesz.

Ebben a szakaszban az alábbi területekkel kell foglalkozni:

a jelenlegi termékek és szolgáltatások leírása

az egyes termékek és szolgáltatások legfontosabb jellemzői (jelleg és alkamazás)

a termék vagy szolgáltatás által a vevő számára biztosított előnyök a versenytársak termékeihez vagy szolgáltatásaihoz viszonyítva

a termék vagy szolgáltatás korlátai

a piac, a vevőkör és a verseny leírása

marketingstratégia

a versenytársakkal szembeni védelem (beleértve a szabadalmat vagy szerzői jogokat, a kizárólagos forgalmazást és a jogszabályokat is)

a beazonosított lehetőségek kihasználására vonatkozó fejlesztési tervek, beleértve az esetleges kutatás és fejlesztés terjedelmét és irányát is.

c) Pénzügyi előrejelzések, feltételezések és azok alapjai

A pénzügyi előrejelzések bemutatják az üzletben rejlő lehetőségeket és meghatározzák a kívánt finanszírozás mértékét. Ezek az előrejelzések egyben viszonyítási alapul is szolgálnak majd az üzlet jövőbeni eredményességének felméréséhez. Ebben a részben az alábbi előrejelzéseket kell elkészíteni:

eredménykimutatás

a cash flow-ra vonatkozó előrejelzések

mérlegek.

d) Kockázatok és a tervezett eredményeket befolyásoló tényezők hatásainak elemzése

Ebben a részben figyelembe kell venni, mely feltételezések vagy potenciálisan problematikus területek kiemelt fontosságúak az üzlet sikere szempontjából. E területeket külön ki kell emelni és el kell magyarázni a kockázatot magukban foglaló területeken végbement kedvezőtlen fejlemények hatásának minimalizálására vonatkozó terveket is.

Kis István